Jauna vīrieša ceļvedis pensiju kontu izpratnē: IRA

{h1}

Šodien mēs turpinām mūsu divu daļu sēriju par pensiju kontu izpratni. Pēdējo reizi mēs apskatījām darba devēju sponsorētus pensiju kontus, piemēram, 401 (k) un 403b. Šodien mēs apspriedīsim pensijas kontus, kurus jūs varat atvērt paši bez darba devēja - individuālā pensijas konta vai IRA.


Sāksim.

Kas ir IRA?

IRA ir vienkārši konts, kurā varat apmesties pensijā, lai palīdzētu ietaupīt uz nodokļiem. Ir ļoti viegli atvērt IRA. Jums ir nepieciešams tikai ar nodokli apliekamais ienākums un, lai aizpildītu nelielu papīru. Jūs varat atvērt IRA lielākajā daļā banku vai ieguldījumu sabiedrību.


Pēc IRA atvēršanas varat to finansēt ar jebkura veida ieguldījumiem, kuru vēlaties - akcijām, kopfondiem, obligācijām vai indeksu fondiem. Man ir IRA ar Vanguard, un tā finansēšanai izmantoju vienkāršu indeksu fondu.

Piezīme. Tālāk sniegtais pamats ir nodokļu likumi, kas regulē IRA 2011. gadā. Tie ir mainījušies iepriekš un mainīsies vēlreiz. Pārbaudiet IRS lapa IRA sekot līdzi IRA noteikumiem.


Tradicionālo IRA trūkumi

Tradicionālo IRA nodokļu atvieglojumi. Naudu, ko jūs iemaksājāt tradicionālajā IRA, var atskaitīt no jūsu ar nodokli apliekamā ienākuma attiecīgajā gadā, tādējādi samazinot jūsu tūlītējās nodokļu saistības. Jūsu nauda sēdēs jūsu IRA, pieaugot un pieaugot bez nodokļiem katru gadu. Jums netiek uzlikti nodokļi par naudu, kuru esat ielicis tradicionālajā IRA, kamēr to neizņemat pensijā. Es domāju, ka ir vieglāk saprast šo jēdzienu, kad redzat konkrētu piemēru:



Pieņemsim, ka jūs savā darbā nopelnot 50 000 ASV dolāru gadā, un jūs nolemjat atvēlēt 5000 ASV dolāru gadā pensijai savā IRA. Šie 5000 ASV dolāri tiks ieskaitīti jūsu kontā, bet nodokļu laikā jums tiks uzlikti nodokļi tikai par 45 000 ASV dolāru. Nākamajos 40 gados jūsu kontā iemaksātie 5000 USD pieaugs bez nodokļiem. Kad jūs aiziet pensijā un sākat izņemt naudu no sava konta, nauda beidzot tiks aplikta ar nodokļiem.


Tā kā jūs vēlāk maksājat nodokļus par savu naudu, tradicionālās IRA piedāvā atlikto nodokļu pieaugumu.

Ieguldījumu ierobežojumi. Lielākā summa, ko jūs varat ieguldīt savā tradicionālajā IRA gadā, ir 5000 ASV dolāru. Tas ir daudz mazāk nekā tas, ko jūs varat ieguldīt 401 (k), bet, ja jums nav piekļuves 401 (k) plānam, tas ir labāk nekā nekas. Atcerieties, ka jūs varat atskaitīt šos 5000 USD no nodokļa apliekamajiem ienākumiem nodokļu laikā. Turklāt tā ir 5000 USD KOPĀ. Ja jums ir vairāk nekā viena IRA, ierobežojums attiecas uz kopējo ieguldījumu, kas veikts visās jūsu tradicionālajās IRA. Kad esat 50 gadus vecs vai vecāks, jums ir atļauts ietaupīt papildus 1000 ASV dolāru gadā, lai panāktu ietaupījumus, gatavojoties pensijai. Ja jūs gadā iemaksājat vairāk nekā 5000 ASV dolāru, jums tiks piemērota 6% soda nauda par pārsniegto summu. Tāpēc sekojiet līdzi tam, cik daudz jūs ieguldāt!


Spēja atskaitīt pilnu iemaksu 5000 ASV dolāru apmērā ir atkarīga no dažiem faktoriem. Būtu jauki, ja IRS padarītu to vienkāršu un vienmēr ļautu no nodokļiem apliekamā ienākuma atskaitīt pilnus 5000 USD, ko jūs ieguldījāt savā IRA, taču mēs zinām, ka IRS nepatīk atvieglot lietas. Līdz ar to mums ir virkne noteikumu, kas sajauc lietas.

Divi faktori, kas nosaka, vai esat tiesīgs atskaitīt pilnus 5000 USD no nodokļa apliekamā ienākuma, ir 1) jūsu koriģētie bruto ienākumi un 2) vai jums ir piekļuve darba devēja sponsorētam pensijas kontam.


  • Ja jūsu darba devējs nepiedāvā pensijas plānu, jums gandrīz vienmēr ir atļauts atskaitīt pilnu 5000 USD ieguldījumu tradicionālajā IRA. Šim noteikumam ir neliels izņēmums - ja jūsu uzņēmums nepiedāvā pensijas plānu, bet jūsu sievas uzņēmums to piedāvā, jūs varat veikt pilnu ieguldījumu TIKAI, ja jūsu un jūsu sievas kopējie bruto ienākumi ir 166 000 USD vai mazāk UN jūs un jūsu sieva iesniedzat failu savus nodokļus kopīgi.
  • Ja jūsu darba devējs PIEDĀVĀ pensionēšanās plānu, jūsu tradicionālais IRA ieguldījums var nebūt jābūt pilnībā atskaitāmam. Pieņemsim, ka jūsu darba devējs piedāvā plānu 401 (k), taču jūs nolemjat tajā nepiedalīties un tā vietā izvēlaties atvērt personīgo IRA, lai labāk kontrolētu, kurus ieguldījumus jūs varat izvēlēties. Šis noteikums nozīmē, ka jūs, iespējams, nevarēsit no saviem nodokļiem tajā gadā atskaitīt IRA 5000 USD pilno iemaksu. Jūs droši vien uzminējāt, ka šis noteikums ir ieviests, lai mudinātu cilvēkus izmantot sava darba devēja pensijas plānu.

Šis noteikums nozīmē arī to, ka jums var būt gan darba devēja sponsorēts pensijas konts un tradicionālā IRA. Atkal, jūs, iespējams, nevarēsit no saviem nodokļiem atskaitīt pilnu IRA 5000 USD ieguldījumu.

Labi, tad kā jūs zināt, vai varat atskaitīt pilnu iemaksu 5000 USD apmērā? Viss ir atkarīgs no jūsu koriģētajiem bruto ienākumiem.


Pilnos 5000 ASV dolārus varat atskaitīt, ja:

  • jūs esat viens un jūsu koriģētie bruto ienākumi ir USD 56 000 vai mazāk; vai
  • esat precējies, iesniedzat kopēju nodokļu deklarāciju, un jūsu kopējie koriģētie ienākumi ir USD 90 000 vai mazāk.
  • jūs esat precējies, bet jūs un jūsu sieva iesniedzat pieteikumu atsevišķi, un jūsu personīgi koriģētie bruto ienākumi ir mazāki par 10 000 ASV dolāriem.
Ja jums nav tiesības uz pilno 5000 ASV dolāru atskaitījumu, ir jāstrādā, lai uzzinātu, cik daudz jūs varat atskaitīt. Izmantot šo darblapu nodrošina IRS.

Izstāšanās no savas tradicionālās IRA. Jūs varat sākt izņemt naudu no tradicionālās IRA bez soda, kad esat 59 un 1/2 gadus vecs. Ja atteiksieties priekšlaicīgi, jums būs jāmaksā ienākuma nodokļi, kas parasti būtu jāmaksā par atteikšanos, kā arī papildus 10 procenti kā soda nauda. IRS izdara dažus izņēmumus, kad runa ir par šo sodu. Izņēmumi ietver naudas izmantošanu izglītības izdevumu un veselības apdrošināšanas prēmiju apmaksai vai pirmās mājas iegādei.

IRS neļauj jums saglabāt savu naudu savā tradicionālajā IRA uz visiem laikiem bez nodokļiem. 70 gadu vecumā 1/2 tu ir lai sāktu veikt minimālos sadalījumus no sava konta. Ja tas nav izdarīts, jums jāmaksā soda nauda. Bummer.

Rota IRA

Roth IRA 1997. gadā izveidoja senators Viljams Rots no Delavēras. Apskatīsim dažas atšķirības starp abiem.

Roth IRA nodokļu atvieglojumi. Šī, iespējams, ir lielākā atšķirība starp tradicionālajām un Roth IRA. Atšķirībā no tradicionālajām IRA, jūs nesaņemat iepriekšēju nodokļu atvieglojumu, veicot ieguldījumu Roth IRA. Jūs ieguldāt pēc nodokļu dolārus savā kontā. Kaut arī jūs nesaņemat iepriekšēju nodokļu atvieglojumu, investējot ar Roth IRA, jums nav jāmaksā ienākuma nodokļi par savu naudu, kad jūs to beidzot izņemat.

Pieņemsim, ka jūs ieguldāt 5000 USD savā Roth IRA, un četrdesmit gadus vēlāk, aiziet pensijā, tā vērtība ir 8000 USD (tas ir tikai piemērs. Varētu būt vairāk, varētu būt mazāks). Izņemot šo 8000 USD, par to nemaksājat nodokļus. Roth IRA piedāvā beznodokļu izaugsmi.

Ieguldījumu ierobežojums. Tas ir tas pats, kas tradicionālā IRA. 5000 USD gadā (6000 USD, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks).

Jūsu spēja iemaksāt maksimāli 5000 USD ir atkarīga no jūsu ienākumiem.

Atšķirībā no tradicionālās IRA, jūs nevarat atskaitīt savu gada iemaksu savā Roth IRA no ar nodokli apliekamā ienākuma. Un ir arī noteikumi par to, vai jūs vispār varat iemaksāt pilnus 5000 USD. Pilnu 5000 ASV dolāru apmērā varat iemaksāt, ja:

  • jūs esat viens un jūsu koriģētie bruto ienākumi nepārsniedz 107 000 USD
  • jūs esat precējies, iesniedziet nodokļus kopā ar savu dzīvesbiedru, un jūsu koriģētie bruto ienākumi nepārsniedz 169 000 USD

Ja jūs pārsniedzat šos ierobežojumus, bet mazāk nekā 179 000 USD (precētiem pāriem, kuri iesniedz pieteikumu kopīgi) vai 122 000 USD (vientuļiem vai precētiem pāriem, kas iesniedz pieteikumu atsevišķi), jūs joprojām varat dot ieguldījumu Roth IRA izveidē, taču nevarat ieguldīt pilnu 5000 USD. Izmantojiet, lai precīzi noskaidrotu, cik daudz jūs varat ieguldīt, ja veicat vairāk nekā ienākumu robežas šo darblapu nodrošina IRS. Ja veicat vairāk par USD 179 000 / USD 122 000, jūs nevarat dot savu ieguldījumu jebko uz Roth IRA.

Vēl viena jauka Roth IRA iezīme ir tā, ka jūs varat dot viņiem ieguldījumu, papildus veicinot savu 401 (k) līmeni darbā, netraucējot noteikumiem, kas regulē tradicionālo IRA.

Izstāšanās no jūsu Roth IRA. Jūs varat sākt izstāšanos no Roth IRA, nemaksājot nodokļus, kad esat sasniedzis 59 un 1/2 gadu vecumu.

Bet, ja vēlaties, jūs varat izstāties no Roth IRA agri. Jums nav jāmaksā sods par priekšlaicīgu atteikšanos, kā jūs to darāt ar tradicionālo IRA. Jums vienkārši būs jāmaksā nodokļi par visiem ienākumiem, kurus esat ieguldījis, atrodoties Roth IRA.

Mans ieteikums ir izvairīties no naudas izņemšanas, līdz esat sasniedzis 59 1/2 gadu vecumu, lai jūs varētu pilnībā izmantot Roth IRA piedāvāto beznodokļu izaugsmi.

Varat arī izvairīties no nodokļu maksāšanas par ienākumiem par pirmstermiņa izņemšanu, ja naudu izmantojat pirmajām mājām vai invaliditātes segšanai.

Atšķirībā no tradicionālajām IRA, jūs varat turēt savu naudu savā Roth IRA tik ilgi, cik vēlaties. Jums nav jāveic minimālā sadale 70 gadu vecumā 1/2.

Vai man vajadzētu atvērt tradicionālo vai Roth IRA?

Īsa atbilde: Tas ir atkarīgs.

Ilga atbilde: Jums tagad ir jāveic inventarizācija par jūsu finansiālo stāvokli un jāsniedz dažas prognozes par to, kas, jūsuprāt, būs ceļā.

  • Parasti, ja jūs domājat, ka jūsu nodokļu likme pensijas laikā būs zemāka nekā šodien, vislabāk ir izmantot tradicionālās IRA nodokļu atliktā pieauguma priekšrocības.
  • Ja jūs domājat, ka jūsu nodokļa likme pensijas laikā būs augstāka nekā šodien, vislabāk ir izmantot Roth IRA beznodokļu pieauguma priekšrocības.

Tā kā parasti tiek pieņemts, ka jaunieši, kas sāk savu karjeru, aizies pensijā augstākā nodokļu kategorijā nekā pašlaik, lielākoties finanšu eksperti ir vienisprātis, ka Roth IRA ir vislabākais jauniešiem. Tradicionālās IRA ir labāk piemērotas vecāka gadagājuma cilvēkiem, kuri, iespējams, aiziet pensijā zemākā nodokļu kategorijā nekā tie, kuriem viņi bija savas karjeras pīķa laikā.

Protams, ir jāņem vērā arī citi faktori, kurus nav iespējams paredzēt. Vai valsts parāda problēma turpināsies nemitīgi un vai nodokļi pieaugs, lai par to samaksātu? Vai pēc piecdesmit gadiem valsts būs sociālistiska vai liberastiska utopija? Kaut mums būtu kristāla bumba!

Es personīgi dodu priekšroku Roth IRA, jo es to apskāvu novēlotas apmierināšanas spēks. Man patīk tagad uzņemties dažas sāpes, zinot, ka vēlāk es izbaudīšu sava upura augļus. Tas tikai psiholoģiski apmierina.

_________

Nu, es ceru, ka šis nelielais ievads brīnišķīgajā pensiju kontu pasaulē bija noderīgs. Ja jūs vēl neesat sācis krāt pensijai, es aicinu jūs sākt šodien. Lai sāktu, jums nav nepieciešams daudz, un jums katru mēnesi nav jāpiedalās tik daudz. Ilgtermiņā katrs mazumiņš palīdz.

Kāda ir bijusi jūsu pieredze ar IRA? Vai es kaut ko neatstāju? Vai ir kāds padoms jaunajiem vīriešiem, kas tikko sākuši uzkrāt pensijai? Dalieties savās atziņās ar mums komentāros.